Wanneer een langstlevende ouder wordt opgenomen in een zorginstelling, wordt de eigen bijdrage berekend over het eigen vermogen.
Zonder de juiste clausules in je testament telt de volledige erfenis mee voor deze bijdrage.
Door opeisbaarheidsgronden op te nemen, kunnen de kinderen hun erfdeel opeisen zodra de ouder naar een zorginstelling gaat. Hierdoor daalt het vermogen en daarmee de eigen bijdrage.
Zorg ervoor dat de erfdelen van de kinderen ook bij je kinderen terechtkomen en niet bij de overheid via zorginstellingen.
De eigen bijdrage voor zorg bestaat uit een inkomenstoets én een vermogenstoets. De overheid gaat ervan uit dat je je eigen vermogen en de erfdelen van de kinderen aanspreekt om je zorg te betalen.
Marc Couteaux helpt je bij het opstellen van testamenten waarin de erfdelen van de kinderen direct opeisbaar zijn bij opname. Dit voorkomt dat jarenlang opgebouwd familievermogen verdwijnt aan zorgbijdragen.
Door het vermogen te verkleinen via opeisbare kindsdelen daalt de maandelijkse eigen bijdrage.
Het is een prettige gedachte dat de erfdelen van je kinderen beschermt zijn.
Kinderen ontvangen hun deel wanneer dit fiscaal en zorgtechnisch het meest gunstig is.
Wij zorgen voor de juiste formulering die de juridische toets doorstaat.
Ja, papieren schulden verlagen je vermogen direct, waardoor de eigen bijdrage daalt. Het CAK kijkt naar het vermogen in box 3. Hoe hoger de schulden aan de kinderen, hoe lager het netto vermogen en hoe minder eigen bijdrage je betaald. Dit voordeel ontstaat echter niet automatisch. Hiervoor moet het testament van de eerstoverlijdende ouder perfect zijn ingericht met de juiste opeisclausule en een slimme renteclausule.
Ja, de verkoop van een woning heeft een enorme, maar vaak vertraagde impact op de hoogte van de eigen bijdrage. Zolang de woning bewoond wordt, valt deze in box 1 en telt de waarde niet mee voor het CAK. Zodra de woning wordt verkocht, verandert de situatie ingrijpend: de overwaarde verhuist fiscaal direct naar box 3 (Dit gebeurt na verloop van tijd ook als de woning niet verkocht (kan) worden). Omdat het CAK werkt met een peiljaar van twee jaar terug (T-2), merk je de stijging van de eigen bijdrage pas exact twee jaar na de verkoop. Met een strategisch schenkingsplan via een levenstestament kan dit vermogen tijdig worden verlaagd.
Wanneer je wordt opgenomen in een zorginstelling, betaal je de eerste 4 maanden altijd de lage eigen bijdrage. Daarna hangt het af van je persoonlijke situatie of je de hoge bijdrage gaat betalen. Je blijft de lage bijdrage betalen als je nog een partner thuis hebt wonen. Heb je geen partner meer thuis en geen eigen woning in box 1? Dan ga je na 4 maanden de hoge eigen bijdrage betalen, waarbij een veel groter deel van je inkomen en vermogen wordt meegeteld.
Het CAK hanteert wettelijk het principe van het peiljaar (T-2). Om de eigen bijdrage voor het huidige jaar te berekenen, worden de officiële gegevens van de Belastingdienst van twee jaar geleden gebruikt. Dit is zo geregeld omdat de belastingaangiften en definitieve aanslagen van het afgelopen jaar vaak nog niet definitief vaststaan. Dit betekent ook dat een grote verandering in je vermogen (zoals een schenking of de verkoop van een huis) pas twee jaar later effect heeft op de hoogte van je eigen bijdrage. Tijdig voorsorteren is wel zo handig.
Ja, maar door de tweejaarsregeling (T-2) van het CAK heeft dit niet direct effect. Als je vandaag al je spaargeld schenkt aan de kinderen, daalt je eigen bijdrage pas over exact twee jaar. Als je opname in een zorginstelling plotseling overkomt en je op dat moment pas gaat schenken, ben je voor de eerste twee jaar dus te laat. Daarom is het essentieel om vroegtijdig – wanneer je nog gezond bent – te starten met een structureel schenkingsplan.
Als één van de partners wordt opgenomen en de ander blijft zelfstandig thuis wonen, blijft de lage eigen bijdrage gelden. De overheid beschermt de thuisblijvende partner zodat deze niet in financiële problemen komt
Nee, een levenstestament verlaagt de bijdrage niet rechtstreeks, maar het geeft je kinderen wel de juridische instrumenten om dit te doen. Als je wilsonbekwaam wordt (bijvoorbeeld door gevorderde dementie), mogen je kinderen zonder levenstestament je huis niet verkopen en geen schenkingen doen om je vermogen te drukken. In het levenstestament moet daarom expliciet een schenkingsclausule worden opgenomen, zodat de kinderen namens jou het vermogen mogen blijven verlagen zodra je bent opgenomen.
Marc Couteaux legt je graag uit hoe dat je je vermogen kan beschermen.
